אנו יודעים שאף אחד לא רוצה לחשוב על הצוואה ומה יקרה לאחר מותו. אך אין ספק שיש להקדיש לכך מחשבה רבה ולנקוט בכל האמצעים הדרושים על מנת לצמצם את המחלוקות העתידיות. ליצור מצב שבו אכן ינהגו כפי שתירצו ברכושכם לאחר מותכם.
חוק הירושה הוא שמגדיר איך תתנהל חלוקת רכושו של אדם בין יורשיו החוקיים. החוק מכיר בכך שברוב המקרים אדם ירצה לקבוע בעצמו מה יעלה בגורל רכושו איך יחולק ולמי. לכן מאפשר החוק לערוך צוואה אשר תשקף במדויק את רצון הנפטר ועל כן החלוקה תתבצע על פיה.
כמעט תמיד החוק לא ישקף את רצון הנפטר ועל כן יהיה עדיף לערוך צוואה מותאמת אישית שתשקף במדויק את רצונו של הנפטר. בכך למנוע ריבים בקרב המשפחה בעתיד. כך לדוגמא ברוב המקרים יעדיף הנפטר כי רכושו יועבר במלואו לבן הזוג הנותר ולא יחולק חצי חצי עם הילדים. בעוד שבן הזוג הנותר עוד בחיים ורק לאחר מות שני בני הזוג יועבר העיזבון במלואו לילדים. אך עם זאת יש לדאוג כי בן הזוג הנותר ינהג בעיזבון בדרך ראויה אשר תישמר לטובת הילדים העתידים לרשת אותו.
סוגי צוואות ומרכיביהן
חוק הירושה מכיר בארבעה סוגי צוואות ומגדיר איך יש לערוך אותם.
ארבעה סוגי צוואות
1. צוואה בפני עדים
השכיחה ביותר, יכולה להיכתב בכל דרך, בין אם בכתב ידו של המצווה או של אדם אחר ובין אם בהדפסה. כל שצריך הוא שהמצווה יחתום על הצוואה בפני שני עדים שיאשרו בחתימתם בגוף הצוואה כי המצווה חתם על עליה ובנוסף יש להוסיף תאריך.
בכל מקרה בו צפוי כי יקומו התנגדויות לתוקפה של הצוואה, רצוי אף לתעד את מעמד חתימת הצוואה. תיעוד זה עשוי לחזק מאוד את מעמדה של הצווה ותוקפה.
2. צוואה בכתב יד
על המצווה לערוך בעצמו בכתב ידו בלבד, יש לחתום ולהוסיף תאריך ואין כל צורך בנוכחות עדים.
היתרון של צוואה בכתב יד הוא הפשטות והקלות שניתן לערוך אותה. אך מנגד, החיסרון הוא שבמידה ותהיה התנגדות לצוואה לא יהיה מי שיוכל להעיד על רצונו של המצווה ועל נסיבות עריכתה על מנת לחזק את תוקפה.
3. צוואה בעל פה
נועדה לכסות מצבים בהם המצווה עומד בפני סכנת מוות. אם זה ניתוח מסוכן שעומד לעבור או שנימצא באיזו סיטואציה מסוכנת אשר יוצרת חשש סובייקטיבי ואובייקטיבי להמשך חיי המצווה.
צוואה בעל פה קיימת אך ורק בשיטת המשפט הישראלית והיא נשאבה מהמשפט העברי שם קיימת צוואת "שכיב מרע". גם פה נדרש מהמצווה להגיד את צוואתו בפני שני עדים, אין זה משנה אם הם ביחד או לחוד.
על מנת שתהיה תקפה, על העדים להעלות את צוואת המצווה על הכתב בדרך של "זיכרון דברים" ולהפקידו אצל רשם הירושות. סמוך ככל שניתן לקרות האירוע.
צוואה בעל פה תהיה תקפה ל- 30 ימים ממועד עריכתה. כך שבמידה והסיכון שאילץ את המצווה לערוך צוואתו בעל פה מלכתחילה אינו התממש, עליו לערוך צוואה בכתב.
4. צוואה בפני רשות
נערכת בפני שופט, דיין או נוטריון. בסוג צוואה זה על המצווה לומר את צוואתו בפני השופט הדיין או הנוטריון. הם מעלים את דברי המצווה על הכתב ומוסיפים את חותמתם.
צוואה בפני שופט או דיין היא נדירה, אולם צוואות בפני נוטריון הן שכיחות יותר.
מדוע עדיפה צוואה על פני הורשה על פי דין ?
ירושה על פי דין בעצם מבצעת חלוקה שמשקפת את רוב אופיים של אזרחי המדינה. באופן כללי (למעט חריגים בחוק) חלוקת העיזבון תתחלק כך שבן הזוג הנותר יקבל מחצית וצאצאי המוריש מחצית.
אמנם חלוקה זו נשמעת הגיונית לרובנו אך יש לשים לב שלמרות זאת היא עשויה ליצור מצבים בהם ייווצרו סכסוכים בתוך המשפחה. סכסוכים עלולים להוביל להליך משפטי מיותר שהיה יכול להימנע עם צוואה מפורטת שמנחה בדיוק איך יש לחלק את העיזבון ובאילו תנאים.
הצוואה מאפשרת למוריש לקבוע מבעוד מועד איך הוא חפץ שיחולק עזבונו לאחר לכתו. לשם כך חוק הירושה קבע מספר מנגנונים המאפשרים למוריש להשיג את מבוקשו.
להלן מספר דוגמאות:
- יורש אחר יורש – מנגנון זה נועד לאפשר למוריש לקבוע אם במידה ויורש על פי צוואה ילך לעולמו עוד לפני מות המוריש יוכל המוריש לקבוע מי יירש במקומו את חלקו בעיזבון.
- יורש על תנאי מפסיק – מנגנון זה מאפשר למוריש לקבוע תנאים, שאם יתקיימו או במידה ויפר המוריש את התנאי תישלל זכותו לרשת את חלקו בעיזבון.
- יורש במקום יורש – המוריש יכול לקבוע בצוואתו תנאים אשר בהתקיימותם יזכו יורש מסוים בחלק מעיזבונו או כולו, כגון שהיורש יתחתן או שיתגורר בארץ. במידה והיורש לא יעמוד בתנאים של המוריש, קם המנגנון של יורש במקום יורש. לפיו יחליף יורש אחר את היורש שלא עמד בתנאיי המוריש ובכך יעניק תמריץ לאותו יורש באמת לקיים את רצון המוריש.
- יורש על תנאי דוחה – באותו אופן ניתן לקבוע תנאי שידחה את זכאותו של היורש בחלקו בעיזבון עד שיעמוד בתנאי המוריש שהגדיר בצוואתו. מנגנון זה מקנה יתרון משמעותי כאשר מדובר שיורשים שיש להם נושים.
איך לכתוב צוואה ולהימנע מסכסוכים?
מטרת המוריש בסופו של דבר בבואו לכתוב צוואה היא לשקף את רצונו על הצד הטוב ביותר. ומנגד למנוע סכסוכים עתידיים העלולים להתפתח עקב חלוקת העיזבון.
לפניכם מספר עצות חשובות אשר יסייעו לכם לכתיבת צוואה תוך מניעת סכסוכים משפחתיים ותביעות בין יורשים בנוגע לפרשנות הצוואה.
לא להסתפק בברירת המחדל המצוי בחוק
לעיתים קרובות יכול מנגנון ברירת המחדל שקובע החוק להתאים למוריש ובכך לגרום לו לחשוב שמנגנון זה מספיק. אך לא כך הדבר, החוק אמנם קובע את דרך חלוקת העיזבון במקרה בו אין צוואה שהותיר המוריש, אך אין הוא מסדיר תרחישים שונים העלולים לגרום בעתיד לסכסוכים משפחתיים. צוואה מעניקה למוריש את הכוח לקבוע הוראות בדבר חלוקת העיזבון, ניהולו, התנהלות מחייבת בין היורשים ואף מנגנון להסדרת מחלוקת במידה ותתעורר כזו.
לכן רצוי לערוך צוואה מתאימה ובעיקר במקרים בהם היורשים שבהם חפץ המוריש אינם יורשים על פי דין.
לערוך צוואה בעודכם צלולים
ברוב המקרים בהם ירצו בני משפחה שאינם מרוצים ממה שקיבלו או ממה שאינם קיבלו להתנגד לתוקפה של צוואה. לרוב יתקפו את הצוואה בעילות "השפעה בלתי הוגנת" על המנוח או "היעדר כשירות" של המנוח. וזאת על מנת לערער על תוקפה של הצוואה ולגרם לביטולה.
כדי למנוע סיכוי לקבלת טענות כאלו מומלץ לערוך צוואה בשלב מוקדם כשבריאותו של המוריש איתנה, דעתו צלולה וכושר שיפוטו אינו מוטל בספק.
להימנע מהוראות שנועדו לשלוט ביורשים
ככל שהעיזבון כולל ממון רב והמון נכסים כך גדלה נטייה של המוריש לקבוע הוראות שנועדו להמשיך לשלוט בעיזבונו עד כדי שליטה ביורשים עצמם. הוראות מסוג זה שהלכה למעשה שולטות ביורשים דרך חלקם בעיזבון שירשו נמצאו. ברובם הגדול, מזיקות יותר ממועילות, בכך שגורמים לסכסוכים רבים בין יורשי העיזבון.
כיוצא בכך, כאשר המוריש רוצה לקבוע מנגנוני שליטה, יש לעשות זאת באופן גמיש תוך צפייה כל שניתן של מצבים משתנים שיכולים להתפתח עם השנים.
חלוקת נכסים או חלוקת אחוזים
פעמים רבות בכתיבת הצוואה חושב המוריש האם לחלק את עזבונו על פי אחוזים או לחלק את נכסיו כך שכל נכס יועבר בשלמות ליורש אחר.
יש לקחת בחשבון שצוואה יכולה להתממש שנים רבות לאחר כתיבתה, לכן יש לקחת בחשבון דבר זה שכן ערכם של נכסים יכול לעלות ויכול גם לרדת. אך מנגד יכול ליצור מצב בו יש שני נכסים בהם שותפים שני אחים, כאשר לכל אחד 50% מכל נכס. במקום שיכלו להתחלק בצורה הרבה יותר נוחה ויעילה בה יקבל כל אח נכס בשלמות ויוכל להשתמש בו מבלי להיות תלוי באחיו.
לכן נדרשת בחינה מקצועית של מצבת הנכסים על מנת לקבוע איזו דרך יותר מתאימה בהתאם לנסיבות הספציפיות לאותו מוריש ויורשיו.
צוואות הדדיות
ישנם בני זוג הבוחרים לערוך צוואות הדדיות אך חוק הירושה מטיל הגבלות על בן הזוג שנותר לאחר פטירת בן הזוג הראשון. במידה ובן הזוג הנותר ירצה לשנות את צוואתו ההדדית לאחר מות בן הזוג הראשון, יאלץ בן הזוג הנותר להחזיר את כל מה שירש מבן הזוג לפי הצוואה ההדדית.
לכן, חשוב נורא לקבוע הוראות ומנגנונים אשר ישקפו את רצון בני הזוג להתנהל עם חלקו בעיזבון ואף להגדיר באילו מצבים ניתן יהיה לשנות את הצוואה ההדדית לאחר מות בן הזוג לאחר פטירתו. על מנת שלא יגיעו למצב שהם נאלצים להשיב את חלקם בעיזבון.
הפקדת הצוואה
כפי שצוין לעיל ישנם מקרים בהם נדרש להפקיד את הצוואה אצל רשם הירושות על מנת שתהיה תקפה. אך ישנם מקרים שבהם על אף שאין דרישה כזו רצוי להפקיד את הצוואה אצל רשם הירושות.
כך למשל, במקרה בו צפוי כי הצוואה לא תגיע לידי כולם או שהיא תתגלה על ידי מי שיש לו אינטרס שלא לחשוף אותה.
הפקדת הצוואה אצל רשם הירושות מבטיחה שהיא תיחשף, שכל בקשה בעניינה תעלה באופן אוטומטי את הצוואה שהופקדה.
תנאי סילוק בצוואה
צוואה יכולה לכלול מנגנונים אשר יפחיתו משמעותית את האפשרות לכך שמישהו יתנגד לקיומה. אחד המנגנונים הוא "תניית סילוקין". תנאי זה בעצם מנשל מהירושה יורש שלא עמד בתנאי הצוואה.
כך לדוגמה, ניתן להכניס תנאי סילוק, על פיו מי שיתנגד לקיום המצווה ינושל מחלקו בירושה. בדרך זו אותו יורש ששקל להתנגד לקיום הצוואה מסיבה זו או אחרת ישקול טוב את כדאיות ההתנגדות ורוב הסיכויים שלא יתנגד כלל.
אישור רפואי
ישנם מקרים בהם המוריש חולה או קשיש באופן הפוגע בצלילותו בחשיבה וביכולת לקבל החלטות. במקרים כאלו המתנגדים לצוואה נוטים להטיל ספק בכשירותו של המוריש בעת כתיבת צוואתו.
לכן במקרים בהם כושר שיפוטו של מוריש מוטל בספק, רצוי להקדים תרופה למכה ולדאוג כי המוריש ייפגש עם הרופא המלווה אותו במטרה. על מנת שיאשר כי על אף אותן מחלות, כושר שיפוטו של המוריש אינו נפגע והוא עורך את צוואתו בדעת צלולה.
עילות לביטול צוואה
ניתן לתקוף את תוקפה של צוואה בבית המשפט אשר בסמכותו לשנות סעיפים ואף לבטלה. העילות לביטול/שינוי הינם רבות ומגוונות. לרוב קשה לצפות אותם. לדוגמה: טענה להשפעה בלתי הוגנת על המוריש, כושר שיפוט לקוי של המוריש, מעורבות יורש בעריכת הצוואה ועוד…
על כן רצוי להתייעץ עם עורך דין המומחה בתחום.
יש לפעול מהר
במקרה של תקיפת צוואה יש חלון הזדמנויות מצומם לפעול ולכן יש לפעול מהר ככל שניתן. לפני שהצדדים שערכו את הצוואה יתודרכו איך להגיב לטענות המתנגדים ובכך יבלמו את פסילת הצוואה.
למה כדאי לעשות צוואה אצל עורך דין ?
כפי שפורט לעיל, כל אדם יכול לערוך לעצמו צוואה או לחתום עליה בנוכחות עדים. מכיוון שהצוואה היא מסמך שצפוי להיבחן רק לאחר פטירת המוריש, כך שבמידה ויהיו שגיאות בצוואה או באופן עריכתה המוריש לא יוכל לתקן אותן.
עורכי הדין המתמחים בעריכת צוואות עורכים מאות צוואות ועל כן הסיכוי שימצאו שגיאות בצוואה גבוהה מאוד. כמו כן עורך דין מקצועי יודע מהם הנקודות הטורפה של כל מקרה שעלולות להביא לביטול הצוואה. הוא לצפותן ולהגן על הצוואה אם זה באופן עריכתה או בסעיפים מסוימים שיוכנסו לצוואה על מנת להגן עליה.
בעריכת צוואה מוטל המון על הכף. יש להניח את העמודה המשפטית למי שעוסק בתחום ובכך למנוע טעויות גורליות.